Опубликовано Karina 23 Янв 2020 в Новости | Нет комментариев
28 апреля вступит в силу новый Закон 361 — IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения».
Законом существенно увеличивается размер суммы финансовых операций, которые подлежат обязательному финмониторингу (с 150 до 400 тыс. грн) и вводится применение ризик-ориентированного подхода при проведении проверок.
Появятся новые виды субъектов первичного финансового мониторинга: лица, которые предоставляют информационно-консультационные услуги по вопросам налогообложения и поставщики услуг, связанных с обращением виртуальных активов (например, криптобиржи и сервисы обмена криптовалют).
Кроме того, вводится обязанность платежных систем сопровождать денежные переводы информацией о плательщике и получателе перевода.
В частности, все переводы на сумму свыше 30 тыс. грн должны сопровождаться информацией о плательщике:
а) физическое лицо (ФЛП) — ФИО; номер счета/электронного кошелька; местожительство или номер (а при наличии — серию) паспорта (или другого документа, удостоверяющего личность), или регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика, или дату и место рождения;
б) юридическое лицо — полное наименование; местонахождение или идентификационный код согласно ЕГРПО, номер счета/электронного кошелька/уникальный учетный номер финансовой операции;
в) траст или другое подобное образование — полное наименование; местонахождение, номер счета/электронного кошелька или уникальный учетный номер финансовой операции;
2) информацией о получателя перевода средств:
а) физическое лицо (ФЛП) — ФИО, номер счета/электронного кошелька, на который зачисляются средства, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции;
б) юридическое лицо — полное наименование, номер счета/электронного кошелька, а в случае отсутствия счета — уникальный учетный номер финансовой операции;
в) траст или другое подобное образование — полное наименование, номер счета/электронного кошелька, на который засчитываются средства или уникальный учетный номер финансовой операции.
В случае перевода средств в пределах Украины на сумму, которая меньше или эквивалентна 30 тыс. грн, в том числе в иностранной валюте, такой перевод должен сопровождаться как минимум:
— номером счета/электронного кошелька или уникальным номером электронного платежного средства плательщика (инициатора перевода)/предоплаченной карточки многоцелевого использования;
— номером счета или уникальным номером электронного платежного средства получателя/предоплаченной карточки многоцелевого использования, а в случае отсутствия счета/электронного кошелька — уникальным учетным номером финансовой операции.
В случае перевода за пределы Украины, в том числе с использованием виртуальных активов, на сумму, которая меньше или эквивалентной 30 тыс. грн, такой перевод должен сопровождаться как минимум информацией о плательщике и получателе (ФИО, полное наименование (для юрлиц) и номер счета).
Если во время получения перевода будет выявлено отсутствие данных о плательщике или получателе, или такие данные заполненные с использованием символов, которые не допускаются правилами соответствующей платежной системы, такой перевод может быть отклонен. Также об отсутствии информации будет проинформирован НБУ.
Эти требования не распространяются на случаи осуществления:
1) операции снятия средств с собственного счета;
2) перевод средств с целью уплаты налогов сборов и платежей или перевода средств за жилищно-коммунальные услуги;
3) перевод средств между субъектами первичного финансового мониторинга, которые оказывают услуги по переводу средств;
4) перевод средств, в случае, если используются электронные платежные средства или электронные деньги для оплаты товаров или услуг и номер электронного платежного средства и/или предоплаченной карточки многоцелевого использования сопровождает перевод на всем пути движения средств;
5) перевод средств на сумму меньше 30 тысяч гривен или сумма, эквивалентная отмеченной сумме, в том числе в иностранной валюте, для зачисления на счет получателя исключительно с целью оплаты стоимости товаров, работ, услуг, погашения задолженности за кредитом;
6) переводу средств между плательщиком и получателем платежа, который проводится через посредника, уполномоченного вести переговоры и заключать договор покупки-продажи товаров или услуг от имени плательщика или получателя;
7) операции из обеспечения проведения перевода средств, которые осуществляются операторами услуг платежной инфраструктуры;
8) перевод средств наличными в пределах Украины в сумме меньш 5 тыс. грн и отсутствии признаков связанности такой финансовой операции с другими финансовыми операциями, которые в сумме превышают 5 тыс. грн.
